Девушки-бухгалтеры и налоговики, срочно нужна ваша подсказка по счетам-фактурам!

Вышла ситуация. Заказали у поставщика товар, сразу дали счет-фактуру. Но наша главбух отказывается оплачивать, аргументируя тем, что при умножении цены без НДС на кол-во у нее не сходятся суммы и налоговая не вернет вычет. Теперь цифры:

Кол-во: 19,95

Цена без НДС: 1269,07

Итого без НДС: 25317,90

НДС: 4557,22

Итого с НДС: 29875,12

Итак, перемножая 19,95 на 1269,07, она получает 25317,94. Соответственно, и НДС, и итого с НДС меняется. Но на фирме-поставщике мне сказали, что надо считать обратно: 29875,12/1,18=цена без НДС, т.е. 25317,90, тогда и НДС совпадает.

Я замучилась считать, пока не поняла, что программа считает с четырьмя цифрами после запятой, а округляет до 2х цифр по математическим правилам. НДС же не округляет никак. Т.е. цена без НДС 1269,0675. При умножении на 19,95 получаем 25317,8966, а программа округляет и получаем 90 копеек. Разница на 4 копейки.

В фирме менеджер заводит стоимость товара в программу и она сама высчитывает. Я посмотрела другие счета-фактуры, иногда попадаются такие расхождения, особенно если есть скидка. Менять она отказывается, иначе налоговая придерется. Вроде из-за округления налоговая допускает такие расхождения и считает от обратного. А главбух требует сделать так, чтобы все совпадало.

Как быть, кто прав?


Мария
04807

Комментарии

Пожалуйста, будьте вежливы и доброжелательны к другим мамам и соблюдайте
правила сообщества
Пожаловаться
Таня
Ндс округляется до целого, кажется, по математическим правилам, а так поставщик не прав, счет-фактура не верная! Счет всегда ведется от первоначальной стоимости.
Пожаловаться
МамаДвоихДеток

думаю бухгалтер все таки прав

Пожаловаться
Виктория
По -моему, это от программы зависит. Да и 1С позволяет вводить полученные СФ и так, и так, и даже НДС править.

Встречалась с обоими вариантами расчётов, со стороны налоговой не слышала замечаний. Только вот клиенты попадались такие же, как ваш гл.бух, заставляли переделывать. Проверять, по -моему, нужно только равенство НДС/Цена_без_НДС=0,18

Пожаловаться
Мария
Налоговая не обращает внимания на округления до рубля.